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一、單位情況
（一）基本情況。
我校是全額撥款事業(yè)單位，主管部門是青島市即墨區(qū)教育和體育局，法人代表劉元君，本單位2021年人員編制223人，在編職工223人，實有人員223人，退休人員44人。我單位主要實施高中學(xué)歷教育，促進基礎(chǔ)教育發(fā)展。
（二）當(dāng)年取得的主要事業(yè)成效。
一年來，我校堅持局黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)，繼續(xù)貫徹“一切為了人的發(fā)展”的教育理念，不斷探索教育教學(xué)改革的新模式，進一步優(yōu)化育人環(huán)境，扎實開展校園環(huán)境整治，推進校園文化建設(shè)，提升教育教學(xué)工作的質(zhì)量。
二、收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析
（一）收入支出預(yù)算安排情況。
我校2021年預(yù)算收支共計6487.48萬元，基本支出6335.52萬元，其中人員經(jīng)費5572.64萬元，公用經(jīng)費762.88萬元；項目支出151.96萬元。人員經(jīng)費支出增加主要是因為本年增發(fā)新增績效，使得工資福利支出增多，公用經(jīng)費支出增加主要是因為本年采購了大量的空調(diào)、電視白板等，同時進行了電力改造和校園維修工程；項目支出減少主要是因為本年較上年少了供暖改造工程、塑膠操場改造工程的項目支出。
（二）收入支出預(yù)算執(zhí)行情況。
1．收入支出與預(yù)算對比分析。
我校2021年實際收支為6487.48萬元，基本支出6335.52萬元，其中人員經(jīng)費5572.64萬元，公用經(jīng)費762.88萬元；項目支出151.96萬元，執(zhí)行與預(yù)算一致。
2．收入支出結(jié)構(gòu)分析。
本年收支中，人員經(jīng)費收支占基本支出收支比重87.96%，公用經(jīng)費收支占基本支出收支比重為12.04%。
3．支出按經(jīng)濟分類科目分析。
（1）“三公”經(jīng)費支出情況：“三公”經(jīng)費支出上年為1.56萬元，本年為0.63萬元，減少了59.56%，主要是因為本年公務(wù)車未進行維修，使得公務(wù)車運行維護支出減少，且無其他三公經(jīng)費支出。
（2）培訓(xùn)費支出情況：培訓(xùn)費支出上年為22.05萬元，本年為38.87萬元，增加了76.26%，主要是因為本年疫情稍有好轉(zhuǎn)，教職工培訓(xùn)活動增加，培訓(xùn)費增加。
4.財政撥款收入、支出分析。
我校2021年財政撥款收支6075.93萬元，基本支出5923.98萬元，其中人員經(jīng)費支出5539.94萬元，公用經(jīng)費支出384.04萬元；項目支出151.96萬元。
5.非財政撥款收入分析。
2021年事業(yè)收入411.54萬元，其中普通高中學(xué)費389.02萬元，普通高中住宿費22.52萬元。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況。
本年末無結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。
（四）與預(yù)算支出相關(guān)的其他指標(biāo)分析。
本年末單位資產(chǎn)基本情況。2021年年末資產(chǎn)：財政應(yīng)返還額度521.36萬余元;其他應(yīng)收款42.44萬余元；固定資產(chǎn)原值6840.25萬余元，無形資產(chǎn)110.56萬元。
本年末單位負債基本情況。2021年年末負債960.53萬余元。
三、本年度部門決算等財務(wù)工作開展情況
（一）本單位財務(wù)管理方面嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律，根據(jù)區(qū)財政及教體局相關(guān)財務(wù)制度開展工作，認真仔細填報審核決算數(shù)據(jù)，確保各項決算數(shù)據(jù)的正確性。
（二）對本單位的決算數(shù)據(jù)全面公開，使學(xué)校的教職員工能全面了解學(xué)校的經(jīng)費運轉(zhuǎn)情況，加強學(xué)校財務(wù)的透明度。
（三）日后會更加加強對部門決算數(shù)據(jù)的分析利用工作，使用好決算數(shù)據(jù)，為下一年的財務(wù)工作提供指導(dǎo)。
附：
行政事業(yè)單位財務(wù)分析指標(biāo)
一、行政單位財務(wù)分析指標(biāo)
1.支出增長率，衡量行政單位支出的增長水平。計算公式為：
支出增長率＝(本期支出總額÷上期支出總額-1)×100%
2.當(dāng)年預(yù)算支出完成率，衡量行政單位當(dāng)年支出總預(yù)算及分項預(yù)算完成的程度。計算公式為：
當(dāng)年預(yù)算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷調(diào)整預(yù)算數(shù)×100%
年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)。
3.人均開支，衡量行政單位人均年消耗經(jīng)費水平。計算公式為：
人均開支＝本期支出數(shù)÷本期平均在職人員數(shù)×100%
4.項目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計算公式為：
項目支出比率=本期項目支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%
5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計算公式為：
人員支出比率=本期人員支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%
公用支出比率=本期公用支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%
6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計算公式為：
人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數(shù)
7.人車比例，衡量行政單位公務(wù)用車配備情況。計算公式為：
人車比例=本期末在職人員數(shù)÷本期末公務(wù)用車實有數(shù):1
二、事業(yè)單位財務(wù)分析指標(biāo)
1.預(yù)算收入和支出完成率，衡量事業(yè)單位收入和支出總預(yù)算及分項預(yù)算完成的程度。計算公式為：
預(yù)算收入完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷調(diào)整預(yù)算數(shù)×100%
年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余收入數(shù)
預(yù)算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷調(diào)整預(yù)算數(shù)×100%
年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)
2.人員支出、公用支出占事業(yè)支出的比率，衡量事業(yè)單位事業(yè)支出結(jié)構(gòu)。計算公式為：
人員支出比率＝人員支出÷事業(yè)支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事業(yè)支出×100%
3.人均基本支出，衡量事業(yè)單位按照實際在編人數(shù)平均的基本支出水平。計算公式為：
人均基本支出＝（基本支出-離退休人員支出）÷實際在編人數(shù)
此外，行業(yè)事業(yè)單位還可根據(jù)相關(guān)財務(wù)制度規(guī)定和分析需要增加相關(guān)分析指標(biāo)，如：
1.財政撥款依存度, 衡量部門（單位）對財政撥款的依賴程度。
財政撥款依存度＝財政撥款收入÷收入總額×100%